中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2022年第131次发审委会议于2022年11月21日召开,现将会议审核情况公告如下:

一、审核结果

(一)爱玛科技集团股份有限公司(可转债)获通过。

(二)金牌厨柜家居科技股份有限公司(可转债)获通过。

二、发审委会议提出询问的主要问题

(一)爱玛科技集团股份有限公司

1、报告期各期末,申请人其他非流动资产(含一年内到期)主要为大额定期存单,余额较大;持有定期存单的主要用途为质押申请银行承兑汇票开票额度,其他非流动资产(含一年内到期)占应付票据余额的比例呈大幅上升趋势。请申请人代表:(1)结合报告期各期末申请人在不同金融机构票据保证金、应付票据余额及其比例变动情况、申请人信用状况变动情况,说明报告期内票据保证金占应付票据余额比例大幅上升的原因与合理性,与其他上市公司、市场交易惯例是否存在明显差异;(2)结合申请人控股股东、实际控制人及其关联方在申请人票据保证金余额排名前五的主要金融机构融资及担保情况,说明是否存在申请人与控股股东、实际控制人及其关联方共享信用额度的情况,是否存在相关票据保证金实质系用于控股股东、实际控制人及其关联方融资的情况;(3)结合公司资金使用管理制度,说明报告期内资金存放管理的合规性和安全性,相关内控制度是否有效执行;(4)结合前述保证金比例超过100%的情况,说明申请人本次募集资金的必要性,是否存在过度融资的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。

(二)金牌厨柜家居科技股份有限公司

无

发行监管部

2022年11月21日

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