陕西监管局

2022年，陕西证监局坚守监管执法主责主业，贯彻零容忍方针，全年对93家上市公司、挂牌公司、债券发行人、证券基金期货经营机构、证券服务机构进行现场检查，累计下发监管函件42份，采取行政监管措施54件，查办5起证券违法案件，建议移送涉嫌犯罪案件1起，持续传递监管压力，执法震慑进一步强化。

一、从严查处发行人信披违规，督促提升公司治理水平

我局加强日常监管和稽查处罚有机衔接，对未在法定期限披露年报的1家上市公司及其责任人处以160万元罚款，强化执法震慑效应。凝聚监管合力，集中力量查办1起财务造假案件，督促市场主体严守讲真话、守规矩、不作假底线。对辖区3家上市公司业绩预告披露不准确事项下发监管措施4件，整治业绩预测信息“变脸”问题，提升信息披露质量。针对上市挂牌公司年报披露差错、未及时审议和披露关联交易、相关主体短线交易等事项，对大股东、实际控制人、董监高等“关键少数”同步追责，对20余家公司的60余名责任人依法采取监管措施。针对债券发行人未按规定使用募集资金等违规问题，及时下发监管措施予以警示。通过多种方式督促整改公司治理问题，推动健全内控机制，提升规范运作水平。

二、大力纠治机构违规乱象，推进依法合规稳健经营

我局强化对机构的穿透式监管和全链条问责，对辖区证券期货经营机构、基金销售机构、投资咨询机构开展现场检查49家次。高效完成1起从业人员买卖股票案件处罚工作，并在辖区全面开展自查自纠。针对经营机构风险子公司管理不到位、投行业务内部控制不完善、资管产品运作不规范、居间人管理制度不健全、代销基金不规范等违规问题，采取监管措施9件，下发监管函件16份，督促提升合规守法意识。针对合规管理、内控机制方面的严重问题贯彻“双罚”原则，对相关责任人员进行全链条问责，压实管理责任。加强私募基金风险治理，依法注销“僵尸机构”26家，压缩“伪私募”违规展业空间；对19家私募基金管理人开展现场检查，针对“募新还旧”、承诺收益等违规风险问题依法对2家机构采取行政监管措施，向8家机构下发监管函件督促整改。

三、督促中介机构归位尽责，切实发挥“看门人”作用

我局聚焦重点机构、重点项目和重点领域做实做细中介机构监管工作，对会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构开展现场检查11家次，针对检查发现的审计、核验程序存在缺陷、核查验证义务履行不到位等违规行为，对相关机构及责任人员下发8份行政监管措施及监管函件，监管效能和威慑力明显提升。坚持“一案双查”，依法从严查处公司财务造假背后的中介机构未勤勉尽责等违法行为，对1家审计机构未勤勉尽责行为进行立案调查。

下一步，我局将围绕全面实行注册制后的市场秩序和生态塑造，加快推进监管转型，严厉打击各类违法违规行为和市场乱象，进一步健全辖区资本市场法治基础，持续净化市场生态，促进资本市场功能更好发挥。