索 引 号:40000895X/ 分类: 行政处罚 ; 行政处罚决定
发布机构: 证监会 发文日期: 2019年06月28日
名  称: 中国证监会行政处罚决定书(上海普天邮通科技股份有限公司、邢炜、徐千、王治义、李中耀)
文  号: 〔2019〕65号 主 题 词:




 

〔2019〕65号

 

 

当事人:上海普天邮通科技股份有限公司(以下简称上海普天),住所:上海市徐汇区宜山路。

邢炜,女,1956年10月出生,时任上海普天控股股东中国普天信息产业股份有限公司(以下简称普天股份)董事长,住址:北京市崇文区。

徐千,男,1962年9月出生,时任上海普天董事长,住址:北京市西城区。

王治义,男,1965年11月出生,时任上海普天副董事长、总经理,住址:北京市海淀区。

李中耀,男,1959年1月出生,时任上海普天董事会秘书、副总经理,住址:上海市徐汇区。

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我会对上海普天信息披露违法违规行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人中,上海普天未提出陈述、申辩意见,也未要求听证;徐千、李中耀进行了陈述和申辩,但未要求听证;应邢炜、王治义的要求,我会于2019年4月10日举行了听证会,听取了邢炜、王治义及其代理人的陈述和申辩。本案现已调查、审理终结。

经查明,当事人存在以下违法事实:

上海普天未在法定期限内披露2017年年度报告及2018年第一季度报告。

2018年4月26日,上海普天召开董事会与监事会,审议通过了包含对仙居项目应收账款减值计提40%内容的《公司2017年年报及摘要》《公司2018年第一季度报告》等十余项议案。但邢炜认为,依据包括仙居项目债务人的破产管理人所出具的函在内的相关材料,仙居项目应收账款可以不计提减值。

4月27日中午,上海普天开始做2017年年度报告、2018年第一季度报告及相关公告的提交准备工作。当日下午,邢炜和普天股份董事会秘书兼办公厅主任李某前往相关部门,沟通上海普天关于仙居项目应收账款减值计提的相关问题。之后,邢炜通过李某联系王治义,要求待其回北京与徐千沟通后再确定下一步操作。王治义、李中耀等人当晚在上海普天等待通知。20点19分,徐千在北京电话联系王治义,要求其等待通知再提交年度报告等相关公告。21点多,上海证券交易所向上海普天下发了《关于上海普天邮通科技股份有限公司2017年度报告披露有关事项的监管工作函》,提出“公司及全体董监高应当勤勉尽责,确保年报按期披露”等相关要求,并要求上海普天将工作函内容告知上海普天控股股东和实际控制人。22点多,邢炜到达北京后,召集徐千、普天股份执行董事兼财务总监吴某林以及负责上海普天2017年年度报告审计事项的中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人孟某兵见面讨论。23点21分,徐千电话联系李中耀,要求不对外披露年报。

4月28日,上海普天发布《关于无法在法定期限内披露定期报告的公告》,称“因相关项目的法律结论尚未取得,导致应收款减值计提数额无法确定,公司无法在2018年4月28日披露2017年年度报告和2018年第一季度报告”。

5月2日,上海普天重新获得了仙居项目债务人的破产管理人出具的作为仙居项目应收账款减值计提相关依据的材料。上海普天董事会与监事会审议通过了与之前内容相同的《公司2017年年报及摘要》《公司2018年第一季度报告》等多项议案。

5月3日,上海普天发布公告披露《2017年年度报告》《2018年第一季度报告》等相关文件。

上述违法事实,有上海普天相关公告、上海普天董事会决议和监事会决议、相关人员询问笔录、邮件与通讯记录等证据证明,足以认定。

上海普天未在2017会计年度结束之日起四个月内披露2017年年度报告,违反了《证券法》第六十六条关于“上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度结束之日起四个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告,并予公告”的规定。上海普天未在2018会计年度第3个月结束后的1个月内披露2018年第一季度报告,违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)(以下简称《信息披露管理办法》)第二十条第一款中关于“季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露”的规定,构成该办法第六十一条所述“信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务……中国证监会按照《证券法》第一百九十三条处罚”的情形。上海普天的上述行为构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述未按照规定披露信息的行为。

对于上海普天未及时披露2017年年度报告和2018年第一季度报告的行为,邢炜虽不是上海普天的董事、监事和高级管理人员,但其行为与上海普天信息披露违法行为具有直接因果关系,导致了上海普天未在规定期限内披露2017年年度报告和2018年第一季度报告,是直接负责的主管人员;上海普天时任董事长徐千最终作出延期披露的决定,应当承担主要责任,是直接负责的主管人员;时任副董事长、总经理王治义虽未直接参与决策过程,但其坚持服从并执行延期披露的决定,放任违法行为的发生,应当承担主要责任,是直接负责的主管人员;时任董事会秘书李中耀负责组织定期报告的披露工作,办理上市公司信息对外公布等相关事宜,应当承担次要责任,是其他直接责任人员。

邢炜提出如下申辩意见:第一,其关注的始终是仙居项目的减值计提是否有法律依据,表达的也仅是个人看法;第二,其并非上海普天的董事,无权要求也从未要求上海普天延期披露定期报告,延期披露是上海普天的决定,与其行为并无因果关系。综上,请求不予行政处罚。

徐千、王治义和李中耀均提出如下申辩意见:第一,上海普天是为了取得仙居项目的充分依据,确保披露的信息真实、准确才决定延期披露,不存在信息披露违法的主观故意。第二,上海普天已申请停牌,且披露日期较法定日期仅推后一个交易日,违规持续时间短,未对证券市场造成重大影响;最终披露的信息真实,没有误导投资者,也未改变对公司股票暂停上市的结果。

徐千还提出:第一,其是为了确保披露的信息真实、准确才决定延期披露,不存在信息披露违法的主观故意。第二,延期披露发生后,其积极敦促仙居项目破产管理人出具了最新的法律依据。在取得最新法律依据后,其立即召集董事会重新审议并形成决议,于5月3日披露了定期报告,已采取了适当的补救、改正措施。第三,自2015年任上海普天董事长以来,其一直勤勉尽责。第四,其积极配合调查。综上,请求免予或减轻行政处罚。

王治义还提出:第一,其已参加董事会并审议、签署定期报告相关议案,履行了作为公司董事对定期报告的勤勉尽责义务,不存在信息披露违法的主观故意。第二,其未直接参与延期披露的决策程序,且作为下级只能服从上级命令。第三,延期披露发生后,其已指示董事会秘书提示董事长尽快解决延期披露问题。第四,我会对其处罚过重,且其家庭情况较为困难。综上,请求免予或减轻行政处罚。

李中耀还提出:第一,其一直在准备定期报告的披露工作,不存在信息披露违法的主观故意,且作为下级只能服从上级命令。第二,其既有阻止定期报告延期披露的行为,也在延期披露发生后对尽早披露起到了积极的推动和协调作用,已勤勉尽责。第三,其积极配合调查。第四,其收入水平低,难以支付罚款。综上,请求减轻行政处罚。

经复核,我会认为:

第一,邢炜虽不是上海普天的董事、监事和高级管理人员,但其作为上海普天控股股东的董事长,在上海普天董事会已审议通过2017年年度报告等相关议案的情况下,明知其关于仙居项目减值计提的观点可能会导致上海普天无法按期披露定期报告,仍坚持其观点并与上海普天董事长徐千等人进行反复沟通。上海普天董事会已审议通过2017年年度报告等相关议案,若非邢炜的干预,上海普天此次延期披露定期报告的违法行为不会发生。因此,邢炜与上海普天信息披露违法行为具有直接因果关系,应当认定其为直接负责的主管人员。我会对邢炜的申辩意见不予采纳。

第二,根据《信息披露管理办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款和第三款的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息是上市公司的法定义务,上市公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责,保证定期报告在规定期限内披露。在上海普天董事会已审议通过2017年年度报告等相关议案的情况下,徐千作为上海普天董事长,受邢炜的影响于4月27日晚作出延期披露的决定;王治义坚持服从上级指令,放任延期披露行为的发生;李中耀未根据董事会的决议履行对外公布信息的职责。我会在认定责任时已充分考虑了上述当事人的主观意愿与履职情况,在案证据不足以证明上述当事人已尽勤勉尽责义务,对其相关申辩意见不予采纳。

第三,徐千、王治义、李中耀提出的积极配合调查、家庭困难、收入水平低等申辩意见不属于《中华人民共和国行政处罚法》(以下简称《行政处罚法》)第二十七条的从轻、减轻或不予处罚的情形,我会对其相关申辩意见不予采纳。

第四,当事人在上海普天延期披露行为发生后,采取了适当措施积极推动定期报告的尽快披露,且上海普天最终于2018年5月3日披露了2017年年度报告和2018年第一季度报告,披露日期距法定日期间隔短,违法行为较为轻微,造成的危害后果较小,属于《行政处罚法》第二十七条第一款第一项“主动消除或减轻违法行为危害后果的”情形,可作为从轻情节予以考虑。我会对当事人相关申辩意见予以采纳,对邢炜、徐千、王治义和李中耀适当调减罚款金额。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款,我会决定:

一、对上海普天邮通科技股份有限公司给予警告,并处以30万元的罚款;

二、对邢炜、徐千给予警告,并分别处以5万元的罚款;

三、对王治义给予警告,并处以4万元的罚款;

四、对李中耀给予警告,并处以3万元的罚款。

上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会(财政汇缴专户)开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案。当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

 

 

 

 

中国证监会      

2019年6月28日