索 引 号:40000895X/ 分类: 行政复议 ; 行政复议
发布机构: 证监会 发文日期: 2017年03月23日
名  称: 中国证券监督管理委员会行政复议决定书(赵亚光)
文  号: 〔2016〕130号 主 题 词:




                     〔2016〕130号

 

 

申请人:赵亚光

住址:黑龙江省哈尔滨市

被申请人:中国证券监督管理委员会

地址:北京市西城区金融大街19号

 

申请人不服被申请人《行政处罚决定书》〔2016〕102号(以下简称《处罚决定》)对其作出的行政处罚,向中国证券监督管理委员会(以下简称本会)提出行政复议申请。本会受理后,依法对本案进行了审查,现已审查终结。

被申请人《处罚决定》认定:北大荒鑫亚经贸有限责任公司(以下简称北大荒鑫亚)2011年通过亚麻交易虚增利润1,600.58万元以及通过水稻交易虚增利润3,524万元,导致黑龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称北大荒)2011年年度报告存在虚假陈述。北大荒的上述行为,违反了《证券法》第六十三条的规定,构成《证券法》第一百九十三条第一款所述违法行为。申请人策划、组织、实施或者参与了北大荒鑫亚虚增利润的相关行为,为北大荒涉案违法行为的直接负责的主管人员,被申请人对其给予警告,并处以5万元罚款。

申请人请求撤销《处罚决定》中对其作出的行政处罚,主要理由为:申请人从未收到被申请人《调查通知书》等文书,从未有被申请人调查人员向其调查询问案件情况并取证,被申请人对其作出行政处罚程序违法。

被申请人答复认为,《处罚决定》对申请人作出的行政处罚事实清楚,证据确凿,适用法律正确,程序合法,处罚适当。主要理由为:被申请人对北大荒虚假陈述行为的违法主体北大荒依法履行了调查程序,向其出具了《调查通知书》,并要求相关人员配合调查。本案调查期间,调查人员及北大荒鑫亚多次联系申请人配合调查,均遭到拒绝。因无法与申请人联系,被申请人依法履行了行政处罚事先告知书的公告送达程序。申请人未在规定时间内领取事先告知书,未要求陈述、申辩及举行听证,被申请人根据事先告知书作出最终的行政处罚决定,程序合法。

经审查查明,北大荒鑫亚系北大荒全资子公司。2011年11月至12月,北大荒鑫亚与北大荒青枫亚麻纺织有限责任公司销售4071.03吨亚麻时,通过另行签订虚假合同、每吨加价4,600元的方式,虚增2011年度利润1,600.58万元。2011年,北大荒鑫亚委托鸡东县忠旺粮库代理销售水稻过程中,通过伪造合同等方式,虚增2011年度利润3,524万元。申请人作为北大荒鑫亚扶余项目部高级主管,组织、参与了北大荒鑫亚通过水稻销售虚增利润的相关行为。2012年4月,北大荒2011年年度报告中披露了上述虚假财务信息。2013年11月,被申请人分别向北大荒及北大荒鑫亚等发出《调查通知书》,并要求相关人员配合调查。因无法与申请人取得联系,被申请人于2015年9月18日在《中国证券报》向其公告送达《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2015〕18号)。申请人未在规定时间内领取事先告知书,未要求陈述、申辩及举行听证,被申请人于2016年8月18日作出《处罚决定》。

本会认为,根据《证券法》第六十三条规定,上市公司依法披露的信息,必须真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。申请人组织、参与了北大荒鑫亚虚增利润相关行为,并导致北大荒2011年年度报告中存在虚假陈述,被申请人认定其系北大荒信息披露违法行为直接负责的主管人员并给予行政处罚,并无不当。被申请人依法履行了调查程序和行政处罚事先告知程序,行政处罚程序符合法律规定。综上,《处罚决定》认定事实清楚、证据确凿、适用法律正确、程序合法、内容适当。

根据《中华人民共和国行政复议法》第二十八条第一款第(一)项的规定,本会决定:维持被申请人《行政处罚决定书》〔2016〕102号对申请人作出的行政处罚。

申请人如不服本复议决定,可在收到本复议决定书之日起15日内向有管辖权的人民法院提起诉讼或者向国务院申请裁决。

 

 

 

 

                                         中国证监会   

                                        2016年12月12日