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中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书 沪〔2020〕5号
时间:2020-02-26 来源:

  当事人:党悦栋,男,19809月出生,时任上海中毅达股份有限公司(以下简称中毅达或公司)总经理、董事会秘书。住址:广东省深圳市南山区。

  依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定,我局对中毅达、何晓阳信息披露违法行为进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人提出陈述、申辩意见,并要求听证。应当事人申请,我局举行了听证会,听取了当事人的陈述、申辩意见。本案现已调查、审理终结。

  经查明,中毅达违法违规事实如下:

  时任中毅达控股股东大申集团有限公司的董事、总经理赵某,同时兼任深圳市宏利创贸易有限公司(以下简称深圳宏利创)时任法定代表人、执行董事兼总经理。根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项,深圳宏利创为中毅达的关联法人,中毅达或其控股子公司与深圳宏利创之间发生的交易为关联交易。

  2017728日、91日,中毅达控股子公司新疆中毅达源投资发展有限公司(以下简称新疆中毅达)与深圳宏利创分别签订无真实业务往来的《购销合同》、《合同部分终止协议》,基于上述合同(协议),产生资金往来。截至20179月底,新疆中毅达向深圳宏利创支付资金累计89,380,000元,深圳宏利创向中毅达的控股子公司新疆中毅达及鹰潭中毅达环境艺术工程有限公司累计返还资金67,999609.34元,上述资金往来达到了《上海证券交易所股票上市规则(2014年修订)》(上证发〔201465号)10.2.4“上市公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上,且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易(上市公司提供担保除外),应当及时披露”的标准,属于应当及时披露的关联交易事项,但中毅达未及时披露,且在20171110日发布的公告中称上述交易对手不是关联方。

  以上事实,有《购销合同》《合同部分终止协议》、中毅达相关公告、相关人员询问笔录、工商登记资料等证据证明,足以认定。

  中毅达未及时披露关联交易的行为,违反了《证券法》第六十七条第一款、第二款第十二项、《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第四十八条规定,构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述的违法行为。中毅达在公告中称“交易对手不是关联方”,其行为违反了《证券法》第六十三条规定,构成了《证券法》第一百九十三条第一款所述违法行为。时任总经理、董事会秘书党悦栋明知深圳宏利创为关联法人,但未及时披露且在公告中虚假陈述,为直接负责的主管人员。

  当事人在听证会和陈述、申辩材料中提出如下申辩意见:一是认为中毅达对于涉案资金的运作符合当时的决策程序,虽然新疆中毅达与深圳宏利创签署了《购销合同》,但同时签署《合同部分终止协议》,银行贷款支付给深圳宏利创后,深圳宏利创及时返还全额资金,没有构成“交易”。二是新疆中毅达和深圳宏利创签署《购销合同》没有达到披露的标准,没有对上市公司造成损失和不利影响。三是认为自己在中毅达任职期间,已经积极履职,但因自己的任职经历导致多个处罚、限高、诉讼缠身,无力承担罚款,恳请免予罚款。

  经复核,我局认为:一是根据《上市公司信息披露管理办法》第七十一条第三项规定,上市公司的关联交易,是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。中毅达控股子公司新疆中毅达与深圳宏利创签署的《购销合同》虽然没有贸易实质,但产生了资金往来,应当认定为上市公司与关联人之间转移资源或义务的情形,构成关联交易,且是否造成上市公司损失并非认定关联交易的构成要件。二是新疆中毅达基于无贸易实质的《购销合同》向深圳宏利创支付资金累计8938万元,占中毅达最近一期经审计净资产的比例为6.96%,已达到《上海证券交易所股票上市规则》(2014年修订)(上证发〔201465号)第10.2.4条的披露标准。三是党悦栋作为时任总经理、董事会秘书,明知深圳宏利创为关联法人,但未督促中毅达及时披露且在公告中虚假陈述,其关于履职情况的说明不能证明已勤勉尽责,其提出因其他多项处罚无力承担罚款并非免责的理由,我局认定其为涉案直接负责的主管人员并无不当。

  综上,我局对当事人提出的陈述申辩意见不予采纳。

  根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第一百九十三条第一款的规定,我局决定:对党悦栋给予警告,并处以二十万元罚款

  上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局和我局备案(传真:021-50121041)。到期不缴纳罚款的,我局可以每日按罚款数额的百分之三加处罚款。当事人如果对本处罚决定不服,可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议,也可在收到本处罚决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

  

   

                                         中国证券监督管理委员会上海监管局

                                               2020226



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