辽宁监管局

聚龙股份有限公司、柳永诠、张奈、孙淑梅：

    经查，聚龙股份有限公司（以下简称公司）存在以下违规行为：

    一、业绩预告不准确

    2022年1月29日，公司披露《关于2021年度业绩预告的公告》，预计2021年度归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为-8,200万元至-11,900万元。公司于2022年4月29日披露的《2021年年度报告》显示，公司2021年度经审计净利润为-41,261.26万元。公司业绩预告披露的预计净利润与《2021年年度报告》披露的经审计净利润相比存在较大差异。

    二、财务会计报告存在错报

    2022年4月29日，公司披露《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，对2018年度至2020年度财务会计报告进行会计差错更正。相关年度涉及总资产错报金额分别为104.64万元、7,379.95万元、34,896.27万元，净资产错报金额分别为104.64元、418.44万元、-700.51万元，利润总额错报金额分别为104.30万元、276.53万元、-1,183.55万元，净利润错报金额分别为104.64万元、313.80万元、-1,118.96万元。

    公司的上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十一条第二款、第三款的规定，时任董事长柳永诠、时任总经理张奈、财务总监孙淑梅对公司上述违规行为承担主要责任。

    依据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条第三项的规定，我局决定对公司以及柳永诠、张奈、孙淑梅采取出具警示函的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。公司及相关人员应引以为戒，切实加强证券法律法规学习，严格规范信息披露行为，并在收到本决定书之日起10个工作日内向我局提交书面报告。

    如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

 

 

                           辽宁证监局

                          2022年11月15日